Self-directed Roth Ira

 Có người xem chương trình “khéo dùng tiền” của đài truyền Little Sàigòn, gọi mình đề nghị nên nói về Roth-Ira vì ít người việt, nhất là giới lao động, làm tiền mặt không biết sử dụng các quỹ hưu trí, để dành tiền để khi về già có tiền để tiêu dùng thêm. Luật sư có thể nói chung chung từ sách vở nhưng mình nói về kinh nghiệm đã sử dụng thì thực tế hơn.

 

Mình kể kinh nghiệm cá nhân về các chương trình hưu trí mà mình đã dùng cho mình và các thành viên gia đình, không có ý khuyên ai cả cho nên bác nào muốn tìm hiểu thêm thì kiếm các chuyên gia về tài chánh để tham khảo thêm. Đừng có nghe em nhé!

 

Trước đây, người Mỹ đi làm thì về già, công ty sẽ trả tiền hữu trí và bảo hiểm sức khoẻ cho cựu nhân viên đến khi họ qua đời nhưng mấy chục năm gần đây thì các công ty không lo vụ hưu trí cho nhân viên nữa. Chỉ có những người nào làm cho chính phủ, công chức thì sẽ nhận lương hưu trí và bảo hiểm sức khoẻ đến mãn đời. Mình đang kể vụ này trong một bài khác về ngân hàng trung ương Hoa Kỳ. 

 

Ở Hoa Kỳ, khi đi làm thì chính phủ khuyến khích người dân để dành tiền cho mai sau khi về hưu, để chính phủ khỏi lo nên có cho phép người Mỹ thành lập những quỹ hưu trí như 401(k), Pension Plan, hay IRA (Individual Retirement Account),… 

 

Thí dụ: người đi làm, mỗi năm lãnh được $90,000, họ có thể trích 10% lợi tức của họ ($9,0000) để bỏ vào quỹ hưu trí cá nhân, và chỉ đóng thuế trên số tiền lợi tức là $81,000 ($90,000 - $9,000). Nếu không để dành tiền hữu trí thì người lãnh $90,000 sẽ phải đóng thuế 24% cho liên bang và 9.3% cho tiểu bang Cali. Ngoài ra còn phải đóng Obamacare 3.8%, an sinh xã hội 7.65%, tổng cộng là 45%. Hay là $90,000 x 45% = $40,500 tiền thuế. 

 

Thử tính nếu chúng ta bỏ 10% lợi tức vào quỹ hưu trí thì xem sao:

10% x $90,000 = $9,000

Còn lại lợi tức phải đóng thuế là $81,000. Với lợi tức này người ta chỉ phải đóng thuế 22% liên bang, 9.3% Cali, 7.65% FICA, 3.8% ObamaCare, xem như bớt được 2% hay $1,800 bỏ túi. Lý do chính phủ bớt đánh thuế khi còn trẻ vì muốn số tiền nhồi lên nhiều hơn sau 30, 40 năm để đóng thuế. Sẽ kể về cuối.

 

Nếu chúng ta làm nghề tự do như làm nail, cắt tóc, xây dựng hay nhà hàng,… tiền lãnh về rồi cuối năm làm thuế phải đóng hoặc cứ 3 tháng phải đóng cho chính phủ rồi mai sau về hưu không có tiền hữu trí thì sao?

 

Do đó có các chương trình như IRA (Individual Retirement Account) và Solo 401(k) và SEP-IRA,... Loại này IRA có 2 phần Roth-Ira và IRA. IRA thì được miễn thuế nhưng phải đóng thuế khi rút ra và Roth-IRA thì đóng thuế rồi mới được bỏ vào nên sau này khi rút ra thì không bị đóng thuế.

 

Mỗi năm chúng ta có thể bỏ vào $6,000 như hai đứa con mình, trên 59.5 tuổi thì có thể bỏ thêm $1,000 ($7,000). Liên lạc với các công ty tài chánh lớn, họ sẽ giúp mở một trương mục IRA hay Roth-IRA.

 

Thí dụ với IRA: mỗi năm bỏ vào $6,000/ năm hay $500/ tháng từ tuổi 25 như thằng con mình vào mutual funds với tiền lời trung bình 8%/ năm. Khi nó về hưu độ 40 năm sau. Thử làm tính xem:

 

Sau 40 năm (480 tháng), thằng con mình bỏ vào $240,000 ($6000x40) và sẽ có $1,745,503.92 hoặc nhiều hơn hay ít hơn tuỳ mutual funds.

N

I%

PV

PMT

FV

480

8

0

-500

1,745,503.92

 

Vào tuổi 65, về hưu, mỗi tháng lấy ra $5,000 để xài thêm với tiền an sinh xã hội. Thử làm tính xem sao:

 

N

I%

PV

PMT

FV

360

8

1,745,503.92

-5,000

-11,636,561.74

 

Nếu thằng con về hưu, rút tiền mỗi tháng $5,000 hay $60,000/ năm thì sau 30 năm, khi nó được 95 tuổi thì nó đã rút ra $1,800,000 nhưng trương mục vẫn còn $11,636,561.74.

 

Uncle Sam muốn mình phải lấy ra để họ đánh thuế từ tuổi 59 1/2và nếu mình cứ để đó thì qua tuổi 70 1/2 thì phải lấy tiền ra nếu không sẽ bị phạt.

 

Lấy thí dụ thằng con lãnh được $2,500/ tháng tiền an sinh xã hội hay $30,000/ năm. Cộng với tiền quỹ hưu trí rút ra thì tổng cộng lợi tức năm là $30,000 + $60,000 = $90,000/ năm. 

 

Đóng thuế liên bang là 22%, Cali 9.3%, ObamaCare 3.% hay 34.3% = $30,870

 

Nếu để dành tiền qua trương mục hưu trí Roth-IRA. 

Năm 1997, thượng nghị sĩ Roth của tiểu bang Delaware đề nghị một trương mục hưu trí nên người ta gọi Roth-IRA . Loại này thì mình được bỏ vào tiền sau khi đóng thuế vào quỹ hưu trí. Đến năm 59 1/2 tuổi, mình có thể lấy tiền ra mà không bị đánh thuế.

 

Cũng trường hợp trên, thằng con về hưu, rút ra mỗi tháng $5,000 hay $60,000/ năm. Chỉ bị đánh thuế 50% trên số tiền an sinh xã hội hay $15,000. Chỉ đóng 12% thuế liên bang và 2% thuế tiểu bang Cali hay 14%.

 

14% x $15,000 = $2,100 thuế, còn $78,900 kia bỏ túi.

 

Nếu thằng con thích đi chơi nên tốn tiền hơn, lấy mỗi tháng $10,000 tiền từ quỹ hưu trí. Xem sao:

 

N

I%

PV

PMT

FV

360

8

1,745,503.92

-10,000

-4,184,764.50

 

 Sau 30 năm, trương mục vẫn còn $4,184,764.50.

 

Nếu dùng IRA thì đóng thuế như sau:

$30,000 (an sinh xã hội) + $120,000 (quỹ IRA) = $150,000. Chỉ đóng 50% tiền an sinh xã hội hay $15,000. Số lợi tức chỉ đóng là $135,000.

Đóng thuế liên bang 24%, tiểu bang Cali 9.3%, ObamaCare 3.8% hay 38.1%. $135,000 x 38.1% = $51,435.00

 

$150,000 - $51,435.00 = $98,565 để xài

 

Nếu dùng Roth-IRA thì sẽ đóng thuế như sau:

$15,000 (an sinh xã hội nhận được $30,000) với 12% thuế liên bang và 2% thuế tiểu bang Cali hay 14%. 

$15,000 x 14% = 14% = $2,100.

 

$150,000 -$2,100 = $147,900 để xài.

 

Self-directed IRA: tự đầu tư cho quỹ hưu trí

 


Vấn đề là các trương mục IRA hay Roth-IRA đều phải qua các công ty tài chánh và thường chúng ta không có sự lựu chọn, phải đầu tư vào các mutual funds hay mua cổ phiếu của thị trường chứng khoán.

 

Năm 2008, người ta chứng kiến. Các công ty tài Chánh như Merrill Lynch, Lehman Brothers banh ta lông,… nhiều người làm việc cho công ty Enron cả đời để rồi chỉ trong 48 tiếng đồng hồ, quỹ hưu bổng của họ biến mất vì sự tham lam của các giám đốc. Do đó chúng ta nên tìm một cách khác để dành tiền nên mò ra các quỹ hưu trí mà mình có thể kiểm soát tiền bạc của quỹ mình. 

 

Muốn đầu tư vào các lĩnh vực khác như mua tiền tệ, vàng bạc, bất động sản,…thì không được. Do đó có những chương trình như Self-directed IRA hay Self-directed Roth-IRA mà chúng ta có thể đầu tư vào địa ốc hay vàng bạc, đất đai, hoặc cho vay ăn lời,….

 

Trước nhất chúng ta cần một công ty tài chánh, có phép để cai quản trương mục Roth-Ira hay IRA của chúng ta, được gọi là “Custodian”. Họ sẽ làm thủ tục với tên tuổi. Mỗi năm phải trả tiền gọi là “Custodianship”. 

 

Điển hình, mình có ông Steve, kẹt tiền nên bán 1 mẫu đất mà ông ta dự định xây căn nhà sau này. Ông ta kêu mình muốn mua hay không. Ông ta bán với giá $10,000. Mình gọi custodian của self-dirrected Roth-Ira của mình và nói muốn mua mẫu đất này. Mình và ông Steve ký hợp đồng, ông ta bán cho Self-directed Roth-Ira của mình (xin nhắc lại là bán cho self-directed Roth-Ira). Qua escrow làm thủ tục chuyển nhường. Custodian của Roth-IRA của mình gửi tiền cho Escrow rồi ông Steve ký giấy sổ đỏ chuyển tên qua Roth-Ira của mình. Xong om.

 

Đâu 6 năm sau, ông Steve muốn xây nhà nên hỏi mua lại miến đất. Mình bán với giá $20,000. Cũng làm giấy tờ như trước rồi Custodian của mình gửi giấy sang tên miếng đất cho ông ta, rồi escrow gửi tiền cho custodian của mình. Mình không đụng tới tiền này.


Mình dùng Roth-Ira để mua đất vì đất không được khấu hao (depreciation) hay cho vay. Không nên dùng Roth-Ira để mua nhà vì không được khấu hao.

 

Một vụ khác, mình mua 17.5 mẫu đất giá $55,000. Mình thấy hàng xóm trồng cần sa nên hỏi muốn mướn đất mình để trồng cần sa hay không . Hắn đồng ý với giá $18,000/ năm xem như 3 năm là lấy lại vốn. Đang làm thủ tục thì tên hàng xóm hỏi mình bán không thì mình hỏi nó muốn mua bao nhiêu. Kỳ kèo được giá khá nên mình bán luôn. Cũng qua Custodian của mình. Xong om. Ngoài ra mình cũng mua vàng và bạc khi rẻ qua Roth-Ira.


Đồng chí gái có người quen muốn mượn tiền nên cho vay ngắn hạn 12 tháng kiểu Private lender. Mình có nhiều tên bạn cho vay kiểu này. Có những tên bạn khác mua nhà sửa chửa lại để bán nên chỉ xoay sở trong vòng 6-12 tháng. Họ cần tiền gấp nên mấy tên này dùng ROth-Ira LLC để cho vay.


Thí dụ: họ cần $200,000 thì cho vay $200,000. Tiền lệ phí làm nợ thì họ lấy 3% ($6,000), tiền lời 12% ($24,000/ năm), tổng cộng là $30,000. Nếu trả trước thì họ lại làm lại lấy tiền làm giấy nợ 3% là $6,000. Thí dụ 2 vụ một năm là được $36,000. Vẫn khá hơn mua cổ phiếu thị trường chứng khoán.

 

Ở sở thì mình bắt buộc phải đầu tư với công ty nhất là công ty cho thêm. Nếu họ cho 50% là xem như mình được lời 50% mỗi năm nên chịu khó bỏ nhiều càng tốt.

 

Đối với ai đi làm tự do như mở nhà hàng, làm Nail, cắt tóc, làm nghề xây dựng,…thì nên mở trương mục IRA hay Roth-Ira. Hỏi xem chuyên gia làm thuế cho mình, nên chọn chương trình nào vì IRA chỉ được bỏ vào $6,000/ năm còn có nhiều chương trình khác như SEP- IRA, Solo 401(k) thì nhiều hơn,… Solo 401(k) thì được khấu trừ thuế $50,000 mỗi năm.

 

Mình chỉ ghi lại nhưng gì mình đã làm còn có nhiều loại khác. Các bác nên nhờ CPA hay cố vấn tài chánh của mình để biết thêm về vụ này. Mình thì thích nhất Self-directed Roth-IRA vì tự do đầu tư và khi về hưu không bị đóng thuế. Xong om

 

NHS